Quy trình quản trị rủi ro tài chính cho doanh nghiệp
Có nhiều loại rủi ro mà một doanh nghiệp phải đối mặt trong quá trình kinh doanh và phát triển, trong đó rủi ro tài chính là một loại rủi ro mà dễ dẫn đến sự phá sản nhanh nhất. Bài viết sau sẽ gợi ý quy trình quản trị rủi ro tài chính cho doanh nghiệp.
1. Rủi ro tài chính là gì
Các cá nhân và tập đoàn phải đối mặt với nhiều rủi ro tài chính khác nhau. Nói chung, rủi ro tài chính là các sự kiện hoặc sự cố có kết quả hoặc tác động tài chính không mong muốn hoặc không thể đoán trước.
Định nghĩa rủi ro tài chính
Các cá nhân phải đối mặt với rủi ro tài chính trong nhiều khía cạnh của cuộc sống. Những rủi ro này có các dạng:
- Rủi ro việc làm/thu nhập
- Rủi ro chi phí
- Rủi ro tài sản/đầu tư
- Rủi ro tín dụng/nợ
Đối với các tập đoàn, có các loại rủi ro bổ sung phải đối mặt, chẳng hạn như:
- Rủi ro thị trường
- Rủi ro tín dụng
- Rủi ro thanh khoản
- Rủi ro hoạt động
2. Quy trình quản trị rủi ro tài chính
Xác định rủi ro
Xác định rủi ro là bước quan trọng đầu tiên trong quy trình. Là một phần của bước này, điều quan trọng là phải xem xét tất cả các sự kiện hoặc sự cố có thể xảy ra có thể gây ra tác động tiền tệ tiêu cực.
Xác định rủi ro là mở đầu cho quy trình quản trị rủi ro đúng
Những rủi ro tiềm ẩn này có thể được liệt kê trong một danh sách và thường được phân loại dựa trên các loại rủi ro tài chính. Ví dụ, tất cả các rủi ro liên quan đến tín dụng thường sẽ được nhóm lại với nhau.
Đánh giá và định lượng rủi ro
Khi danh sách các rủi ro tài chính tiềm ẩn đã được tổng hợp, điều quan trọng là phải đánh giá và định lượng các rủi ro để có thể ưu tiên chúng theo cách phù hợp. Điều này rất quan trọng vì rủi ro cấp bách cao hơn sẽ được xử lý nhanh hơn nhiều so với rủi ro có mức độ nghiêm trọng thấp hơn.
Rủi ro tài chính có thể được đánh giá cả về mặt định tính và định lượng. Trong lĩnh vực tài chính, trọng tâm thường là đánh giá rủi ro định lượng, tuy nhiên không bao giờ nên bỏ qua đánh giá rủi ro định tính.
Xác định các chiến lược để quản trị rủi ro
Tùy thuộc vào mức độ nghiêm trọng của rủi ro, các chiến lược khác nhau có thể được sử dụng để quản lý rủi ro.
Xác định chiến lược để đối phó với rủi ro
Sau đây là các chiến lược tiềm năng được sử dụng khi đối mặt với rủi ro tài chính:
- Né tránh rủi ro: bao gồm việc loại bỏ các hoạt động có thể khiến bên đó gặp rủi ro.
- Giảm thiểu rủi ro: bao gồm giảm nhẹ tổn thất tiềm ẩn hoặc mức độ nghiêm trọng của tổn thất.
- Chuyển giao rủi ro: bao gồm chuyển giao rủi ro cho bên thứ ba.
- Duy trì rủi ro: bao gồm chấp nhận trách nhiệm đối với một rủi ro nhất định.
Thực hiện một chiến lược để quản lý rủi ro
Việc lựa chọn một chiến lược thích hợp có thể là một thách thức. Tuy nhiên, chiến lược được chọn phải phản ánh một cách thích hợp bản chất của rủi ro và tình hình hiện tại của cá nhân hoặc công ty.
Trước khi đưa ra quyết định, rủi ro nên được hiểu đầy đủ. Những cân nhắc cần được thực hiện ở giai đoạn này bao gồm mức độ nghiêm trọng của rủi ro, liệu rủi ro có thể chấp nhận được hay không, các bên khác đã làm gì để quản lý rủi ro tương tự trong quá khứ và mức độ hiệu quả của những chiến lược đó.
Giám sát hiệu quả của chiến lược trong quản lý rủi ro
Rủi ro tài chính cần được giám sát liên tục vì những cái mới có thể phát sinh và những cái hiện tại có thể thay đổi. Hiệu quả của các chiến lược phải được theo dõi và báo cáo để đảm bảo rằng các rủi ro tài chính đã được quản lý một cách thích hợp.
Cần giám sát để không có rủi ro phát sinh
Một công cụ hiệu quả để theo dõi rủi ro là sử dụng bảng điều khiển phân tích trình bày rủi ro một cách nhất quán. Công cụ này cho phép sử dụng dữ liệu để thúc đẩy hiểu biết sâu sắc và quản lý rủi ro hiệu quả hơn. Xử lý dữ liệu rủi ro và kiểm tra căng thẳng liên tục là những phương pháp hiệu quả để quản lý rủi ro, đặc biệt là khi công nghệ tiếp tục được cải thiện.
Tổng kết
Bài viết trên đã đưa ra quy trình quản trị rủi ro tài chính cho doanh nghiệp, tuy vậy để thật sự áp dụng cần có thì nhà quản trị cần có sự linh hoạt và khả năng phán đoán tình huống và một đội ngũ quản trị chất lượng.
>>>Xem thêm: 9 vấn đề trong quản trị rủi ro doanh nghiệp
